Al jaren wordt gesproken over de mogelijkheid om bij pensionering een deel van het pensioen in één keer op te nemen: het zogeheten pensioenbedrag ineens. Voor veel medewerkers klinkt dit aantrekkelijk. Toch blijkt de invoering opnieuw ingewikkeld. In het voorjaar van 2026 heeft het kabinet besloten de regeling opnieuw uit te stellen. Daarmee wordt duidelijk dat het pensioenbedrag ineens voorlopig nog géén realistische keuze is voor medewerkers die binnenkort met pensioen gaan.
Wat houdt het pensioenbedrag ineens ook alweer in?
Het pensioenbedrag ineens is een keuzerecht dat medewerkers de mogelijkheid geeft om maximaal 10% van het opgebouwde ouderdomspensioen in één keer op te nemen op het moment dat het pensioen ingaat. De resterende 90% wordt vervolgens levenslang uitgekeerd in gelijke maandelijkse termijnen. Het bedrag mag vrij besteed worden, bijvoorbeeld aan het aflossen van een hypotheek, een verbouwing of andere grote uitgaven aan het begin van het pensioen.
Belangrijk is dat deze regeling niet geldt voor de AOW-voorziening, maar alleen voor aanvullend opgebouwd pensioen via de werkgever of via een lijfrente. Een eenmaal gemaakte keuze kan niet worden teruggedraaid en leidt tot een blijvend lagere maandelijkse pensioenuitkering.
Opnieuw uitstel: wat is nu de actuele stand van zaken?
De invoeringsdatum van het pensioenbedrag ineens is in de afgelopen jaren meerdere keren verschoven. Waar eerder nog werd uitgegaan van 1 juli 2026, blijkt ook die datum inmiddels niet haalbaar. In de Voorjaarsnota 2026 heeft het kabinet aangekondigd dat de regeling pas op zijn vroegst vanaf 1 januari 2029 in werking zou kunnen treden.
De belangrijkste redenen voor dit nieuwe uitstel zijn:
- de enorme extra administratieve belasting voor pensioenfondsen, zeker nu tijdens de overgang naar het nieuwe pensioenstelsel;
- de zorgen over onduidelijke en soms zeer ongunstige fiscale effecten voor deelnemers;
- het ontbreken van begrijpelijke en betrouwbare rekentools voor deelnemers.
Voor medewerkers die vóór 2029 met pensioen gaan, betekent dit concreet dat zij geen gebruik kunnen maken van het pensioenbedrag ineens. Achteraf alsnog opnemen is niet mogelijk.
Fiscale effecten: aantrekkelijk op papier, risicovol in de praktijk
Hoewel het idee van een groot bedrag ineens bij pensionering aantrekkelijk klinkt, waarschuwen zowel de overheid als het Nibud al langere tijd voor de potentiële nadelen. Het bedrag ineens wordt in het uitkeringsjaar namelijk gezien als extra inkomen. Hierdoor kunnen medewerkers:
- in een hogere belastingschijf terechtkomen;
- heffingskortingen verliezen;
- toeslagen kwijtraken of moeten terugbetalen, zoals zorg- en huurtoeslag.
Met name medewerkers met lage of middeninkomens lopen hierdoor het risico dat het netto voordeel van het bedrag ineens veel lager uitvalt dan verwacht.
Wat betekent dit voor jou?
Voor werkgevers is het pensioenbedrag ineens een onderwerp dat regelmatig terugkomt in gesprekken met medewerkers. Het steeds opnieuw uitstellen van de regeling zorgt daarbij voor verwarring en soms ook voor teleurstelling. Als werkgever is het belangrijk om de medewerkers goed te informeren. Medewerkers moeten weten dat het bedrag ineens voorlopig geen beschikbare keuze is. Medewerkers die vóór 2029 uit dienst treden of met pensioen gaan, kunnen hier geen rekening mee houden. Gebruik in communicatie altijd duidelijke taal en verwijs waar mogelijk naar betrouwbare informatiebronnen zoals Mijnpensioenoverzicht.nl en de Rijksoverheid.
Wat kunnen medewerkers wél doen?
Hoewel het pensioenbedrag ineens voorlopig niet beschikbaar is, kunnen medewerkers zich wel voorbereiden door:
- tijdig inzicht te krijgen in hun totale pensioeninkomen;
- fiscale gevolgen van pensionering vroegtijdig te bespreken;
- alternatieven te overwegen, zoals gespreid inzetten van spaargeld of lijfrentes;
- pensioenkeuzes periodiek te herijken bij veranderingen in wetgeving.
Conclusie
Het pensioenbedrag ineens blijft een veelbesproken, maar voorlopig niet te gebruiken pensioenkeuze. Met het nieuwste uitstel richting 2029 is duidelijk dat werkgevers hier de komende jaren vooral een informerende en begeleidende rol in hebben. Heldere communicatie en realistische verwachtingen helpen medewerkers om verantwoorde keuzes te maken rond hun pensioen.
HMP | Realising Change… Bewezen expertise voor het daadwerkelijk oplossen van vraagstukken op het gebied van:
